Сдаете квартиру? Сделаем вашу жизнь легче!
Как, когда и сколько нужно платить налоги за сдачу квартиры в аренду?
Ответы на главные вопросы и заблуждения смотрите ниже
Запомните самое главное - если вы сдаете в аренду принадлежащую вам квартиру,
то вы должны платить налоги ВСЕГДА!
Посмотрите ответы на несколько самых распространенных заблуждений, далее вы можете прочитать про варианты уплаты налога и рассчитать его размер
Вопрос:
У меня договор аренды на 11 месяцев. Я не должен платить налоги?
Ответ:
Вы должны платить налог! Договор обычно заключается на 11 месяцев для того, чтобы его не нужно было регистрировать в госорганах. Но это не освобождает вас от уплаты налога.
Вопрос:
Я пенсионер и вообще не плачу налог за эту квартиру. Значит и налог за сдачу в аренду я платить не должен?
Ответ:
Вы должны платить налог! Вы по тем или иным причинам можете быть освобождены от уплаты налога на имущество, но это не освобождает вас от уплаты налога на доход от сдачи квартиры.
Вопрос:
У меня квартира в долевой собственности с другими владельцами. Я должен платить только часть налога?
Ответ:
Если другие совладельцы доверили вам заключить договор аренды от их имени и договор оформлен на вас - вы должны заплатить полную сумму налога со всего полученного дохода.
Вопрос:
Жильцы отдают мне деньги наличными с глазу на глаз. Я не должен платить налог?
Ответ:
Вы должны платить налог не зависимо от формы взаиморасчетов с арендатором! Если участковый узнает о факте сдачи в аренду, то вы рискуете нарваться на неприятности с налоговой и полицией даже если деньги передавались из рук в руки.
Как платить налог?
Есть три варианта уплаты налога
1
Подоходный налог на физлицо
Налог составляет 13% от полученного дохода. Гражданин должен отразить полученный доход в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки в срок до 30 апреля года, следующего за тем, когда был получен доход.
2
Налог на индивидуального предпринимателя
Индивидуальный предприниматель (ИП) может работать по нескольким формам налогообложения:
  • Общая (самая непопулярная и невыгодная).
  • Упрощенная "доходы - расходы" (когда для уменьшения размера налога необходимо предоставлять документальные подтверждения расходов, связанных со своей деятельностью) - 15% на разницу между доходами и расходами.
  • Упрощенная на "доходы" - 6% на сумму полученных доходов.
Наиболее простым и выгодным вариантом является последний - уплата 6% на сумму дохода. При этом ИП должен уплачивать обязательные ежегодные страховые взносы в ПФР и ФОМС в размере 22 261 рублей, но сумму этих взносов можно зачесть в сумму уплачиваемого налога (т.е. уменьшить налог на эту сумму). Ниже вы можете провести расчет в калькуляторе и увидеть сравнение различных вариантов.
3
Патент
Чтобы уплачивать налог по патенту на вмененный доход, вы также должны быть зарегистрированы как индивидуальный предприниматель. Стоимость патента это и есть 6% налога на вмененный доход, т.е. на доход, который вам не нужно подтверждать документально. Стоимость патента устанавливается нормативными актами регионов, и зависит от усредненных значений доходов тех или иных видов деятельности. При этом, стоимость годового патента может значительно различаться в зависимости от расположения и размера вашей квартиры. Например в Москве - от 12 000 рублей (однушка на окраине) до 600 000 рублей (большая квартира в центре Москвы). Точную стоимость патента вы должны узнать в нормативных региональных актах в зависимости от показателей вашей квартиры. Ввиду сложности схемы, этот вариант пока не получил широкого распространения.
Кстати, не нужно забывать, что при сдаче квартиры в аренду есть ещё один важный момент - это расчеты с жильцами за жилищно-коммунальные услуги (вода, электричество, газ). Наверняка вам приходится сталкиваться с этими проблемами:
  • Жильцы не снимают вовремя показания и вы не успеваете их передать.
  • Вам приходится напоминать жильцам о снятии показаний и оплате ЖКУ и самой аренды.
  • Приходится искать предыдущие показания и рассчитывать стоимость по меняющимся тарифам.
  • Если расчеты выполняет жилец, то вы не застрахованы от ошибок или обмана.
Лучшим решением всех этих проблем является использование специальных бесплатных онлайн-сервисов, которые автоматически рассылают напоминания жильцам, по введенным показаниям автоматически по актуальным тарифам рассчитывают арендатору сумму месячного платежа за коммуналку, отправлят показания и сумму владельцу и т.д.
КАЛЬКУЛЯТОР
Введите сумму, за которую вы сдаете свою квартиру, и посмотрите сумму налога при различных вариантах уплаты налога
Сумма месячной аренды
 
Размер годового налога
Подоходный налог физлица
(месячный платеж) * 12 мес * 13%
0 руб.
 
ИП на упрощенной системе "доходы"
(месячный платеж) * 12 мес * 6% с зачетом 22261 руб. обязательных взносов
0 руб.
 
ИП с патентом

Сумма зависит от размера и расположения квартиры, а также от региональных ставок патентов.
 
Мы можем бесплатно выслать вам расчет и брошюру с более подробной информацией обо всех трех вариантах - заполнении декларации и способах её подачи, варианты оформления ИП с различными системами налогообложения и полезными сервисами, которые помогут вам вести учет и передавать данные в налоговую, а также дополнительную информацию о патентах, с примерами расчетов и сравнением вариантов.
Ваш e-mail
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности
Made on
Tilda